Eerder heb ik commentaar op de noodzaak tot waakzaamheid in de tandheelkundige praktijk kantoren en een aantal specifieke stappen die moeten worden gevolgd uiteengezet. Echter, er is een algemene checklist voor u aan.
Gewapend met een beter begrip van fraude en wangedrag, kunt u een snelle beoordeling van de risico's van fraude management van uw praktijk uit te voeren. Met behulp van de volgende checklist, wijs een cijfer tussen 1 (slecht) en 10 (uitstekend) op elke vraag:
1.Wat is de kwaliteit van uw anti-fraude strategie
2.Is de verantwoordelijkheid voor het beheer van risico's van fraude? goed gedefinieerd?
3.How duidelijk zijn rapportage kanalen voor het melden van vermoedens van fraude?
4. Zijn er duidelijke bescherming voor deze rapportage van fraude?
5. Hoe effectief is uw fraude bewustmakingsprogramma?
6.How effectief zijn uw recruitment screening procedures op het stoppen van potentiële fraudeurs van deelname aan uw praktijk?
7.How ontwikkeld is van uw praktijk begrip van de frauderisico's?
8. hoe heeft de praktijk afgestemd deze frauderisico's met controles om te zien hoe goed ze worden beheerd?
9.How effectief heeft uw praktijk leren van fraude-incidenten?
10. Hoe bewust zijn van fraude-indicatoren bent u, en heb je de follow-up? Een voorbeeld zou een debiteurensaldo van meer dan ongeveer 10 procent van de jaarlijkse bruto gefactureerde zijn. Andere indicatoren zijn dubieuze debiteuren uitgaven meer dan gemiddeld van uw beroep, die normaal gesproken de helft van één procent van de jaarlijkse facturen per jaar zijn
Van de 100, het risico is als volgt:.
0-50: erg hoog
51-70: hoog
71-90: matig
91-100: laag
Wat drukken zijn uw medewerkers onder in uw praktijk? Persoonlijke druk omvatten gokken, drugsgebruik, echtscheiding, schuld en extravagante levensstijl. Als u zich niet te herkennen en beheren van dergelijke druk, wees niet verbaasd als fraude vervolgens wordt blootgelegd. Escalatie meestal het gevolg van een gebrek aan aandacht voor kleine overtredingen.
Fraud bewustzijn op alle niveaus, heldere rapportage kanalen en bescherming voor degenen die melden verdenkingen gaan een lange weg om te zorgen voor de detectie in een vroeg stadium. Beter nog, moeten strenge recruitment screening ervoor zorgen dat u niet huren 'rotte appels' in de eerste plaats. Het is niet ongewoon voor een tandarts aan een persoon te beëindigen wanneer fraude is ontdekt, zonder een gerechtelijke actie. Daarom zal het individu niet over een strafblad. Als u overweegt het huren van een persoon voor een risicovolle positie, moet u contact opnemen met vorige werkgevers te informeren over aanverwante zaken. Echter, de vorige werkgever, als gevolg van mogelijke rechtszaken risico's, niet komende met zijn /haar oordeel zijn. Probeer om te lezen tussen de regels door.
Als u fraude vermoedt, krijgen deskundig advies, met inbegrip van een voorlopige beoordeling uitgevoerd op professionele basis. Zodra het onderzoek is afgerond en een rapport uitgegeven, kunt u bepalen of u wilt doorgaan met verder onderzoek
Ron MacKenzie, B. Comm, CA, is de belangrijkste van MacKenzie & amp.; Company, CA's en de praktijk consultants aan de tandheelkundige gemeenschap.