Kun je je voorstellen het verlaten op een lange road trip, zonder een bestemming in gedachten? Natuurlijk niet. Wanneer u vertrekt op een road trip, is het best om een kaart open voor je hebt. Op die kaart je nodig hebt om mijlpaal twee fundamentele stukjes informatie. De eerste is uw startpunt, en de tweede is uw bestemming. Zonder deze basisgegevens, het bereiken van uw bestemming zou vrijwel onmogelijk zijn. Dus wat heeft dit scenario te maken hebben met de praktijk planning voor een succesvol 2003? Zowat alles.
Denk aan de bestemming van uw financiële doelstellingen voor 2003. Vervolgens, denk aan uw praktijk als het voertuig dat u en uw gezin in de richting van uw bestemming rijdt. Nu alles wat je nodig hebt is een goede kaart. In de zakelijke wereld, succesvolle bedrijven hebben hun kaart, of business plan, voor het volgende jaar in de plaats ruim van tevoren van hun huidige einde van het jaar. Dit geeft hen het voordeel van de vooruitziende blik. Practice planning is niet anders. Door het samenstellen van een plan nu, kunt u ervoor zorgen dat 2003 is een succesvolle en zinvolle jaar. Dus laten we meteen aan de slag:
- uw doelstellingen voor het jaar definiëren. Doelen zijn onder andere belangrijke prestaties dat zou u classificeren 2003 als een succesvol jaar
-. Ontwikkelen praktijk strategieën. Strategieën helpen uw doelen op de meest efficiënte manier te bereiken
-. Maak feedback systemen. Feedback systemen controleren uw vooruitgang, bij voorkeur op kwartaalbasis. Zonder een effectieve monitoring, mag u niet ontdekken dat uw praktijk plan niet effectief is tot het einde van het jaar. En tegen die tijd, is het te laat.
Met behulp van de "Bottom Up" Methode
Bij de voorbereiding van uw praktijk plan voor het komende jaar, na te denken over het gebruik van de bottom-up methode. Deze methode integreert uw persoonlijke en de praktijk doelen en strategieën. Dit is belangrijk omdat een kardinale waarheid van de economie van het tandheelkundig leven kan worden verklaard als volgt: Ofwel uw praktijk voldoet aan uw persoonlijke wensen, of uw persoonlijke behoeften moeten worden aangepast aan wat uw praktijk kan bieden
Met deze methode, moet u. bepalen hoeveel u persoonlijk nodig heeft in de netto na belastingen uit uw praktijk in 2003. dan, breken deze inkomsten moeten in twee grote categorieën. De eerste categorie heeft betrekking op de inkomsten die u nodig hebt om uw Stroomverbruik behoeften te financieren. Dit geldt ook voor uw fundamentele levensstijl kosten (BLE), vakanties, auto vervanging, de schuld service en ga zo maar door. De tweede categorie heeft betrekking op uw Uitgestelde consumptiebehoeften. RRSPs en geregistreerde Educational spaarregelingen zijn de meest voorkomende Uitgestelde Consumptie artikelen. Echter, in gedachten te houden dit voorbehoud: afhankelijk van uw leeftijd en andere omstandigheden, je RRSPs zal waarschijnlijk niet voldoende zijn om te bieden voor uw eventuele financiële zekerheid en onafhankelijkheid. Je kan het zelfs nodig om het bedrag dat u bespaart dan de maximale grenzen RRSP bijdrage aan te vullen. Als traditionele besparingsprogramma's voor uw Uitgestelde consumptiebehoeften niet voldoende zijn, moet u het bedrag dat terzijde dit jaar moet worden ingesteld identificeren en opnemen in uw plan voor 2003.
Om de planning te illustreren, laat me delen een case study uit onze bestanden. Het gaat over een praktijk plan opgesteld in het najaar van 2001. Dr. John (niet zijn echte naam) en zijn vrouw, Janine, waren beiden in hun vroege jaren veertig, met twee kinderen. Net als veel andere mensen, John en Janine waren niet helemaal zeker van hun BLE. Ze had nog nooit een budget of iets dergelijks gedaan, dus de eerste stap was om hen te helpen hun BLE te identificeren.
We raden dat ze de herziening van hun bankafschriften en persoonlijke creditcard uitgaven voor de voorgaande zes maanden. Ze waren aan een buitengewone of incidentele lasten te verwijderen, en factor in periodieke betalingen (bijvoorbeeld, betaalde ze hun verzekering per jaar). Deze berekening vastgesteld dat ze normaal brachten ongeveer $ 6300 per maand op BLE. Dat cijfer werd vervolgens aangepast tot $ 7.000 per maand toe te staan voor risico's en vergissingen. Dat bedroeg $ 84.000 per jaar. In aanvulling op dit bedrag, John en Janine waren van plan over de besteding van een geschatte $ 18.000 aan upgrades naar hun huis binnen het jaar. Hun schatting voor vakanties in 2002 was $ 15.000, en er was een praktijk lening, waarbij de hoofdsom terug te betalen bedrag van $ 14.400 voor de periode. Vergeet niet, de rente op de praktijk schuld aftrekbaar zijn aflossingen gemaakt van na belastingen dollar. Het totaal van deze bedragen was $ 131.400. Om dit cijfer we hun spaargeld van Onderwijs en financiële onafhankelijkheid toegevoegd. Een projectie aangegeven dat het maken van een $ 2.000 bijdrage aan een RESP voor elk kind, toen de Canadese Onderwijs Savings Grant werd ingecalculeerd, voldoende om hun geraamde behoeften op dit gebied te voldoen zou zijn.
Met betrekking tot financiële onafhankelijkheid John en Janine wilde plan voor het bereiken van dit stadium tegen de tijd dat John bereikt 55 jaar. Om duidelijk te zijn John niet per se willen oefenen om te stoppen of doe een overgang. Hij wilde alleen maar om te kunnen uit keuze in plaats van de noodzaak om te werken op dit punt in zijn leven. Om deze doelstelling te bereiken, schatten we dat Johannes moest $ 35.000 buiten RRSP bijdragen te besparen tijdens het jaar in kwestie. Overigens, John kon de maximale RRSP bijdrage te leveren, terwijl Janine slechts zou kunnen bijdragen $ 5400. Dit bracht de totale netto-inkomsten nodig om $ 189.300. Het omvatte de BLE voor het jaar, RESP en RRSP bijdragen en de financiële onafhankelijkheid te ramen. Dit was een na-belasting cijfer, dus uit te werken van hun netto-inkomen, we gewoon berekende de kosten. Er is een gemakkelijke manier voor u om dit te doen.
De meesten van ons denken in termen van het hoogste marginale belastingtarief, maar deze factor alleen van toepassing op het belastbaar inkomen van meer dan $ 100.000. Voor de planning, het is meer handig om te werken met een gemiddeld belastingtarief voor het hele gezin. Een gemiddelde belastingtarief is het bedrag dat je moet betalen ten opzichte van uw inkomen na alle aftrekken zijn heffingskortingen, inkomen splitsen en lagere marginale tarieven beschouwd. Bijvoorbeeld, als u een netto-inkomen van $ 150.000 gemaakt en moest $ 50.000 aan belasting te betalen over die inkomsten, uw gemiddelde belastingtarief zou 33,33% bedragen. Als richtlijn, als je aan het doen bent redelijke tax planning gebruik tussen de 30% en 40% als gemiddelde. Hoe groter uw praktijk netto inkomen (na alle planning), hoe hoger je moet op dit bereik. Om precies te zijn, moet uw financieel adviseur uit te werken dit cijfer.
In John en Janine's geval, hun gemiddelde belastingdruk was 35%. Om te komen tot hun doel praktijk netto-inkomen komen, verdeelden we de eis na belastingen met 65% (1-35%). Dat betekende dat John zou hebben om een jaarlijkse netto-inkomen van $ 291.231 om al hun persoonlijke behoeften te dekken verdienen. Dit illustreert de echte kracht van dit planningsproces. U ziet, John en Janine niet aan hun eisen te begrijpen voordat het doorlopen van deze berekening. Ze dachten dat ze een discretionaire overschot gehad. In feite werd de praktijk niet het genereren van voldoende netto-inkomen om zowel hun stroomverbruik en uitgestelde verbruik te dekken. Er was een tekort tussen hun behoeften en hun mogelijkheden. Het doorlopen van deze planning oefening goed op voorhand betekende dat er nog tijd was om strategieën te ontwikkelen om make-up het tekort. Als een voetnoot bij deze case study, John en Janine zijn momenteel op schema voor 2002.
beheren Na Tax Practice Cash Flow
Er is een oud gezegde dat ik geloof echt in: Je moet goede informatie om goede beslissingen te nemen . Uw na-fiscale praktijk cash flow is een van je grootste middelen, maar het is eindig. Om het goed te beheren, moet u de informatie die u nodig hebt om ervoor te zorgen dat u uw prioriteiten wordt toegewezen hebben. Anders zou deze waardevolle hulpbron gemakkelijk worden besteed aan items van minder belang.
Zodra u uw geschatte vóór belastingen nettowinst eisen hebben vastgesteld voor het jaar 2003, zult u in staat om uw praktijk plan voor te bereiden voor het komende jaar . Gebruik de resultaten van vorig jaar als basis voor uw besprekingen, en rekening te houden met de verwachte veranderingen voor het nieuwe jaar. Laten we omgaan met de kosten eerst. Zal je nodig hebt om nieuwe apparatuur te kopen? Heeft u geen personeel toegevoegd; of andere kosten, zoals huur, het verhogen? Zal alle huurcontracten zijn rijpen dit jaar? Misschien wilt u onderzoeken wat 'kosten van algemene' categorieën om te bepalen welke normen in uw regio van toepassing zou zijn. Het vergelijken van deze gegevens om uw eigen uitgaven op een percentage basis kan helpen bij het identificeren van potentiële gebieden waar kostenbeheersing een voordeel kan verschaffen. In mijn ervaring, een groot aantal praktijken, met een goed plan in de plaats, vermindering van overhead percentages met 5% of meer. Het duurt enige tijd, maar het is de moeite waard. Bijvoorbeeld, kan als uw bruto productie is $ 600.000, een 5% besparing over een periode van 5 jaar aanzienlijk zijn.
Kijk vervolgens naar de bruto productie en collecties. Nogmaals, neem de cijfers van vorig jaar en vraag jezelf af wat zou kunnen veranderen voor de komende periode van 12 maanden. Is er een vergoeding toename geweest? Zal je hetzelfde aantal dagen werken? Wat zou veranderen in de productie hygiëne? Bent u tevreden met uw productie per uur en de uurlijkse productie van andere producenten in de praktijk? Zijn uw debiteuren goed onder controle? By the way, ik wil accounts vorderingen niveaus niet hoger dan de productie van één maand in praktijken die geen opdracht te doen.
Op dit punt moet je in staat zijn om vast te stellen, na aanpassing voor verwachte wijzigingen, al dan niet uw praktijk zal genoeg zijn netto-inkomen aan uw geprojecteerde persoonlijke behoeften te genereren. Als het antwoord ja is, dan gewoon doorgaan met uw voortgang te bewaken en ervoor te zorgen dat de juiste middelen om de juiste prioriteiten toegekend. Ik stel voor dat u controleren op kwartaalbasis. Maandelijkse variaties kan aanzienlijk zijn wegens vakantie, ziekteverlof, korte maanden, en ga zo maar door. In de loop van het kwartaal, het moet zelfs uit tot het punt dat het vergelijkbaar is met uw seizoeninvloeden gecorrigeerde plan voor de periode.
Aan de andere kant, als het antwoord nee is, uw praktijk waarschijnlijk niet genoeg inkomen om te voldoen aan je verwacht te produceren persoonlijke wensen, dan heb je je plan opgesteld in de tijd om strategieën te onderzoeken om het tekort aan te pakken. Bereken het tekort op het gebied van dagelijkse productie. Breken het bedrag vastgesteld aldus vergemakkelijkt betrekking op uw strategieën. Gebieden om te kijken naar onder andere hygiënische productie, uw recall-systeem, de patiënt retentie programma's en plannen. U kunt ook moeten overwegen of u een medewerker nodig heeft. Of dat je buiten de ingang moet overwegen van een praktijk consultant. Een of andere manier, moet u dit tekort aan te pakken. Als je niet kunt zien hoe het verhogen van de bruto, het verminderen van kosten, of een combinatie van beide gaat om voldoende inkomsten te genereren om uw behoeften te voldoen, dan heb je alleen een haalbare optie. Verlaag uw persoonlijke behoeften. In mijn ervaring, dit is geen goed alternatief. Het is veel gemakkelijker om uw inkomen te verhogen tot het niveau dat voldoet aan uw behoeften, in plaats van uw uitstroom naar uw inkomen te passen te verminderen.
Het ontwikkelen van een praktijk plan nu is een verstandige, proactieve stap om uw succes in 2003. U zult vinden het makkelijker om weloverwogen beslissingen te nemen en om uiteindelijk de controle over uw financiële toekomst te nemen.
Barry McNulty GVB, RFP, CIM, FMA, FCSI is een financieel adviseur met Assante Capital Management Ltd, dat is gespecialiseerd in het werken met tandartsen. De meningen die in dit artikel zijn niet noodzakelijk die van Assante.