The Oxford Concise Dictionary definieert pensioen als een periodieke betaling speciaal gemaakt door overheden, bedrijven of werkgevers zake van een vroegere diensten of een afstand doen van de rechten. Een bredere definitie van het woord pensioen in mijn ogen zou omvatten alle automatische programma's (aandelenopties, latente winstdeling, pensionering compensatieregelingen, de eigenlijke pensioen zelf) dat de opbouw van de noodzakelijke pools van kapitaal om deze periodieke betalingen te financieren. Vandaag deze pensioenen zijn een integraal onderdeel van doordachte beloningspakketten. Verder dergelijke programma's veroorloven medewerkers van de luxe van het kunnen enigszins passief te zijn als het gaat om hun pensioen planning.
Er zijn veel voordelen aan een onafhankelijke tandheelkunde. Er zijn ook verantwoordelijkheden. Een van de belangrijkste is pro-actief over het bouwen van wat in feite uw pensioen is ruim boven gedefinieerd. Er is geen collectief pensioen en uitkeringen afdeling die verantwoording verschuldigd is. Je staat er alleen voor. Strategieën voor de financiering van uw uitgestelde inkomsten eisen moeten een deel van uw lopende praktijk planning vormen. Net als de belangrijkste medewerkers, uw beloningspakket, de netto-inkomsten van uw praktijk genereert, moet strategisch in geslaagd om al uw behoeften te voldoen. Wat volgt is een checklist om u te helpen bij het opbouwen van proactief de gewenste pools van kapitaal (uw pensioen) voor een succesvolle transitie en veilige pensioen.
Geef aan wat pensioen zal voor u betekenen. Wees specifiek. Iedereen heeft verschillende behoeften. Wat kan zinvol in termen van een pensioen levensstijl voor u helemaal niet geschikt zijn voor uw collega's kunnen zijn. Stel je voor dat een succesvolle overgang hebben afgerond en zijn nu genieten van het 'goede leven'. Hoe ziet het eruit? Waar zal je wonen? Wat gaat u doen om jezelf doel geven en een gevoel van voldoening? Wil je nieuwe vaardigheden en interesses te ontwikkelen? Wat over reizen? Een essentieel onderdeel van een succesvolle overgang en pensioen strategie is een goed gedefinieerde set van doelen of doelstellingen. Het is de enige manier waarop je kunt bepalen wat het gaat kosten om de juiste pensioen levensstijl te financieren. Je moet ook deze informatie om de juiste som van de zwembaden die uw pensioen moet groeien om te vertegenwoordigen vast te stellen.
Weet je hoeveel geld je nodig hebt om op te slaan buiten RRSP bijdragen aan uw doelen te bereiken? Uw praktijk en de uiteindelijke verkoop zal waarschijnlijk vormen een van de grootste zwembaden van het kapitaal van het maken van je pensioen. Heeft u een duidelijk inzicht over wat het is vandaag de dag de moeite waard? Is er een plan op zijn plaats om deze waarde te beheren of te verbeteren? Het bezitten van een praktijk is een investering. Je hoeft niet alle verantwoordelijkheden van eigendom aan de tandheelkunde beoefenen. In principe zijn er twee dingen aan het werk in uw praktijk. Ze zijn u en uw kapitaal. Als u niet een bedrag dat hoger is dan wat je als medewerker zou verdienen, zou ik adviseren je te heroverwegen uw praktijk strategieën. Mijn beste advies is om een professionele taxatie te krijgen. Verder beschouwen de taxateur adviseur en krijgen input over hoe de waarde in uw praktijk te beheren.
Heeft een gedeeltelijke overgang beroep op u? Wanneer u een volledige overgang te doen, wilt u koppelen voor een periode van tijd dan wat normaal gesproken nodig is om de overdracht van goodwill te vergemakkelijken?
Bent u gebruik te maken van fiscale strategieën voor de opbouw van extra pools van uw pensioenkapitaal? Deze omvatten inkomen splitsing met leden en integratie van alle gezinsleden (in provincies waar de professionele integratie momenteel is toegestaan) of een deel van uw praktijk via een hygiëne of technische diensten bedrijf. De meeste tandartsen zijn die misbruik maken van RRSP bijdragen, maar heb je beschouwd als het opzetten van een Pensioen compensatieregeling. RCA zijn een relatief nieuw pensionering planning tool die gebruikt zijn in de zakelijke wereld en worden steeds vaker in de tandheelkundige strategieën. Een andere optie is universal life verzekeringen. Het wordt vaak aangeprezen als een grote belastinglatentie besparing alternatief. Het zou mijn sterke aanbeveling dat u dergelijke voorstellen zeer zorgvuldig overwegen. Hier krijg je een second opinion, controleer dan de veronderstellingen, en vergelijk de verwachte voordelen nauw samen met andere alternatieven.
Gebruik uw beleggingsstrategieën compliment uw transitie en pensioen doelstellingen? Hoe dichter je bij je overgangsdatum, hoe belangrijker het wordt dat de portefeuille worden georganiseerd om uw pensioen levende behoeften te voldoen. Is het behoud van kapitaal een van de doelstellingen van uw beleggingsstrategie? Wanneer je leeft van uw kapitaal kan het niet verstandig om het te bloot aan risico's die acceptabel kunnen zijn geweest toen u werkte en kon veroorloven om verliezen te vervangen. Als goed, moet een deel van uw beleggingsstrategie onder meer het organiseren van de portefeuille structuur, zodat het bepaalt dat het inkomen na pensionering in de meest fiscaal efficiënte manier.
Het leven is wat er gebeurt terwijl je andere plannen maakt. Welke veranderingen zal uw overgang en pensioen noodzakelijk op uw risico management? Risicomanagement zou ook uw estate planning en verzekeringen.
Zal uw schulden worden teruggetrokken tegen de tijd dat je bent? Schuld verhoogt het risico. Uitgaande van een overgang die u zal verlaten met de uitstaande schuld kan uw vermogen om een veilige pensioen genieten bedreigen.
Tot slot, bent u het controleren van uw vooruitgang op een regelmatige basis? Dit is essentieel. Factoren die van invloed op uw overgang en pensioen vooruitzichten zal constant veranderen. Voorbeelden zijn de inflatie; hoger of lager dan verwachte beleggingsopbrengsten; fiscale regelgeving; succes van uw spaarplan en ga zo maar door. Ik zou adviseren dat u uw overgangsstrategieën werken minstens eenmaal per jaar om ervoor te zorgen dat ze relevant blijven.
Aan het begin van de vorige eeuw is de gemiddelde levensverwachting van een man was ongeveer 49 jaar oud. Een vrouwelijk was 47 jaar. Vandaag de gemiddelden tot de leeftijd van 79 voor mannen en 82 voor een vrouw. Het is belangrijk om duidelijk te maken dat deze levensduur schattingen zijn gemiddelden die factor in de statistieken vanaf de geboorte tot de dood. Blijkbaar, als u vandaag de leeftijd van 65 bereiken in relatieve gezondheid, statistisch gezien is er een grote kans dat je leven voorbij de gemiddelden. Gezien deze feiten, tenzij je het tegendeel te hebben, is het verstandig om plannen te maken voor een lange levensduur. Overleven uw kapitaal is niet een aangenaam beeld. Dit betekent dat de zwembaden van het kapitaal die ervoor zorgt dat uw pensioen zal moeten significant ten opzichte van uw doelstellingen en gedefinieerd behoeften. Doe dit niet aan het toeval overlaten. Succesvolle transities en veilige pensioneringen gebeuren door het ontwerp en niet standaard.
Barry R. McNulty, GVB, RFP, CIM, FCSI, is een financieel adviseur met Assante Capital Management Ltd. De meningen van de auteur tot uitdrukking zijn niet noodzakelijkerwijs die van Assante.